1. Emitir a Razão Contábil da conta de fornecedor (ou das contas a conciliar) do período, utilizando a rotina CON0210.

2. Emitir a Razão de Contas a Pagar da conta de fornecedor (ou das contas a conciliar) do período, utilizando a rotina CAP0800.

3. Comparar o saldo final do período da conta de fornecedor (ou das contas a conciliar) na Razão Contábil (CON0210) com o saldo final da mesma conta na Razão Completa de Contas a Pagar (CAP0800).

4. Identificar se a divergência está nas baixas (débitos) ou nas entradas (créditos), comparando os totais de débitos e créditos apresentados na razão contábil (CON0210) com os da razão de contas a pagar (CAP0800).

5. Se a divergência estiver nas entradas (créditos), proceda da seguinte forma::
   1. Comparar os totais de créditos diários da Razão Contábil (CON0210) com os totais de créditos diários da Razão de Contas a Pagar (CAP0800).
   2. Identificar quais os dias que apresentam divergência.
   3. Emitir os relatórios analíticos dos lançamentos contábeis dos sistemas geradores: Suprimentos (SUP1650) e Contas a Pagar (CAP0520 – Lançamentos Liberados) dos dias que apresentarem divergências.
   4. Comparar o relatório analítico de lançamentos contábeis SUP1650, emitido no item "C", com o mesmo relatório SUP1650 gerado no momento da criação do lote para a contabilidade. Verificar a origem do problema, bem como as consequências contábeis, fiscais e legais. Após a análise desses aspectos, definir a forma de regularização nos sistemas e avaliar as consequências dos ajustes.
   5. Comparar o relatório analítico de lançamentos contábeis de Contas a Pagar (CAP0520), emitido no item "C", com o mesmo relatório CAP0520 gerado no momento da criação do lote para a contabilidade. Verificar a origem do problema, bem como as consequências contábeis, fiscais e legais. Após a análise desses aspectos, definir a forma de regularização nos sistemas e avaliar as consequências dos ajustes.
6. Se a divergência estiver nas baixas (débitos), proceda da seguinte forma:
   1. Comparar os totais de débitos diários da razão contábil (CON0210) com os totais de débitos diários da razão de contas a pagar (CAP0800).
   2. Identificar quais dias apresentam divergências.
   3. Emitir os relatórios analíticos dos lançamentos contábeis dos sistemas geradores: Contas a Pagar (CAP0520 – lançamentos liberados) e dos demais sistemas geradores que possam conter lançamentos (normalmente, apenas o sistema de Contas a Pagar), referentes aos dias que apresentaram divergências
   4. Comparar o relatório analítico de lançamentos contábeis de Contas a Pagar (CAP0520), emitido no item "C", com o mesmo relatório CAP0520 gerado no momento da criação do lote para a contabilidade. Verificar a origem do problema, bem como as consequências contábeis, fiscais e legais. Após a análise desses aspectos, definir a forma de regularização nos sistemas e avaliar as consequências dos ajustes.
   5. Comparar o relatório analítico de lançamentos contábeis dos outros sistemas geradores (quando houver), emitido no item "C", com os mesmos relatórios gerados no momento da criação do lote para a contabilidade. Verificar a origem do problema, bem como as consequências contábeis, fiscais e legais. Após a análise desses aspectos, definir a forma de regularização nos sistemas e avaliar as consequências dos ajustes.

Considerações Gerais:

• A razão completa de contas a pagar (CAP0800) deve ser emitida após as conciliações e ajustes. Este relatório traz a composição por fornecedor, fornecendo suporte legal aos saldos contábeis;
• Existem procedimentos a serem seguidos ao gerar os lançamentos contábeis dos sistemas geradores para contabilização, principalmente quando os lançamentos forem sumarizados:
  • Gerar lote;
  • Conferir a capa de lote, verificando se o débito fecha com o crédito;
  • Emitir os relatórios de lançamentos contábeis analíticos;
  • Conferir o total de débito e crédito do relatório de lançamentos contábeis analíticos com o total de débito e crédito da capa de lote.
• Emitir o relatório "Posição de Lotes Contábeis por Conta" (CAP1140). Este relatório não deve apresentar lançamentos com lote igual a zero, pois isso indica que nem todos os lançamentos foram gerados para a contabilidade ou que houve lançamentos efetuados após a geração do lote contábil.
• O relatório "Razão Completa de Contas a Pagar" (CAP0800) pode ser emitido de diversas formas, conforme descrito abaixo:
  • De um período ou um dia;
  • Ordenado por fornecedor ou data;
  • De uma ou varias contas;
  • De um fornecedor ou vários fornecedores;
  • De um lote ou diversos;
  • Lançamentos contábeis liberados, não liberados ou todos;
  • Sumariza os lançamentos ou não;
  • Empresa origem;
  • Seleção dos dados: AD, AP, AD/AP ou todos.
• O relatório de lançamentos contábeis analíticos de Contas a Pagar (CAP0520) pode ser emitido de diversas formas, conforme descrito abaixo:
  • De um período ou um dia;
  • De um tipo de despesas;
  • De um lote ou vários;
  • Lançamentos contábeis liberados, não liberados ou todos;
  • Seleção dos dados por AD, AP ou ambas;
  • Com resumo por conta contábil ou não.
• O relatório "Resumo dos Lançamentos por Conta Contábil" (SUP4780) pode ser emitido da seguinte forma:
  • De um período ou um dia;
  • Resumo por dia/conta;
  • De uma conta ou varias contas
• O relatório "Posição de Lotes Contábeis por Conta" (CAP1140) pode ser emitido da seguinte forma:
  • Lançamentos de AD, lançamentos de AP ou ambas;
  • De um período ou um dia;
  • De um lote ou diversos;
  • De uma conta ou varias contas.
• O relatório "Diário Auxiliar de Contas a Pagar" (CAP0640) pode ser emitido de diversas formas, conforme descrito abaixo:
  • De um período ou um dia;
  • Documentos do Contas a pagar, suprimentos ou ambos.