Conceito:

Compror é uma liquidação de títulos a pagar onde a empresa (pagadora) liquida a obrigação com o fornecedor e assuma um compromisso com o banco.

Pré-requisitos:

• Ter os Bancos com os quais se contrata o com  o compror, cadastrados como fornecedor.
• Cadastrar conta contábil no passivo, sendo uma para cada banco.
• Criar tipo de valor para cada banco. Exemplo: Baixa Compror Itaú, etc.
• Criar Tipo de Despesa para cada banco, sendo a contabilização no cadastro. Exemplo: Compror Banco Itaú.
• Criar conta contábil transitória para compror.

Procedimentos:

1. Partindo do pressuposto de que o título do fornecedor já esteja incluído no Contas a Pagar, deve-se baixá-lo pelo CAP0160, utilizando o tipo de valor específico (criado anteriormente), de acordo com o banco no qual o COMPROR foi contratado.
Por exemplo: caso o COMPROR tenha sido feito com o Banco Itaú, deve-se utilizar o tipo de valor "Baixa COMPROR Itaú".

Contabilização:

D - Fornecedor

C - Transitória Compror

2. Incluir uma AD/AP, impreterivelmente na mesma data em que a AP foi baixada, conforme o item 1, utilizando o Tipo de Despesa do banco no qual o COMPROR foi contratado.
O fornecedor deverá, obrigatoriamente, ser do mesmo banco.

Contabilização AD:

D - Transitória compror

C - Compror a Pagar Banco Itaú (levando em consideração que estamos simulando um compror no Itaú)

Contabilização AP:

D - Compror a Pagar Banco Itaú

C - Banco (conforme banco utilizado  para pagamento)

Conciliação:

Emitir o CAP0800 de todas as contas criadas por banco e o CAP2560 dos fornecedores bancos.

O fato de termos as contas e os fornecedores identificados com o nome do banco possibilita identificar erros, como a baixa de uma AP com um tipo de valor do Banco do Brasil e a inclusão de uma AD/AP com tipo de despesa ou fornecedor do Banco Itaú